Kwoty przelewów zgłaszane przez banki do Urzędu Skarbowego

Zapewne zdajesz sobie sprawę z tego, że Urząd Skarbowy może mieć wgląd do Twojego konta bankowego. Choć zwykle sprawdza tylko osoby, które w krótkim czasie wydają duże kwoty. Kupują dom, mieszkanie albo nowy samochód. Są jednak sytuacje, w których US zostaje o transakcjach na koncie poinformowany w sposób automatyczny. Najczęściej ma to miejsce, gdy na Twoim rachunku zostanie zaksięgowana duża kwota pieniędzy. Banki mają obowiązek zgłaszania takiego przelewu do Urzędu Skarbowego. Poniżej dowiesz się jak to przebiega oraz od jakiej kwoty następuje automatyczne rejestrowanie przelewu bankowego.

Rozbijanie przelewu na mniejsze kwoty

Wydaje się, że podzielenie przelewu na kilka mniejszych może rozwiązać ten problem. Jednak tak nie jest. Jeżeli przelewy były dokonywane pomiędzy tymi samymi osobami, bank może zsumować ich wartość. Gdy suma kwot przekroczy równowartość 15 a czasami nawet 10 tys. euro, transakcja zostanie zarejestrowana. Zgłoszenie takie może trafić do odpowiednich organów państwowych.

Banki zgłaszają przelewy do GIIF

Istnieje specjalna instytucja, do której trafiają informacje o podejrzanych przelewach bankowych na stosunkowo wysokie kwoty. Jest to działający przy Ministerstwie Finansów organ – Generalny Inspektorat Informacji Finansowej.
Jeżeli GIIF uzna, że przelewy kwalifikują się do zgłoszenia, informacja trafia do odpowiedniego Urzędu Skarbowego.

Wezwanie do skarbówki

Jeżeli to Urzędu Skarbowego trafią informacje o podejrzanych przelewach bankowych możesz spodziewać się wezwania. Oczywiście celem złożenia stosownych wyjaśnień i udokumentowania pochodzenia pieniędzy. Najczęściej wezwania dostają jednak osoby, które wydają duże kwoty. Kupują nowy samochód, mieszkanie, działkę albo dom. Zaś suma transakcji wyraźnie przekracza zadeklarowane przez nich przychody w zeznaniach podatkowych.
Zawsze warto mieć dokumenty potwierdzające pochodzenie środków na koncie.

Pożyczki, darowizny i spadki należy zgłaszać

Duże kwoty pojawiające się na koncie bankowym mogą być wynikiem otrzymania pożyczki prywatnej, spadku albo darowizny. Wszystkie wymienione formy należy zgłaszać do Urzędu Skarbowego.

• Darowiznę należy zgłosić w ciągu 6 miesięcy od otrzymania pieniędzy.
• Pożyczkę prywatną również należy zarejestrować w US i spisać odpowiednią umowę. Do obowiązków pożyczkobiorcy należy zgłoszenie pożyczki i zapłacenie podatku od czynności cywilnoprawnych do Urzędu Skarbowego. Standardowo podatek ten wynosi 2% wartości kwoty pożyczki. Jeżeli pożyczka była oprocentowana, również pożyczkodawca ma obowiązek zapłaty podatku dochodowego od odsetek.
• Fakt otrzymania spadku po zmarłej osobie albo kwoty, która była dyspozycją na wypadek śmierci, również podlega obowiązkowi zgłoszenia do skarbówki.

Konsekwencje prawne

Jeżeli Urząd Skarbowy po przeanalizowaniu złożonej dokumentacji stwierdzi, że doszło do zatajenia dochodu może nałożyć karę albo naliczyć zaległy podatek wraz z odsetkami. Jeśli w wyników przelewów popełniono przestępstwo w myśl polskiego prawa, sprawa może trafić do prokuratury. Rachunek, który służył do popełnienia przestępstwa z dużym prawdopodobieństwem zostanie zablokowany przez bank.
Jednak najczęściej konsekwencją zatajenia dochodów, które nie miały nic wspólnego z innymi formami przestępczości, będzie nałożenie karnego podatku. Jego wysokość to aż 75% kwoty nie zadeklarowanych w zeznaniu podatkowym dochodów. Więc nie warto ryzykować, nieuczciwość nie popłaca.